Kontrola saldokontních účtů
Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Účetní modul | Finanční modul | Výstupy a kontroly dat účetnictví
Tento návod popisuje jak odsouhlasit saldokontní účty, které mají vazbu na knihy závazků (321) nebo pohledávek (311).
Výchozí zásady
- Zaúčtování na příslušný saldokontní účet probíhá pouze přes doklad v knize závazků nebo pohledávek a přes jejich provázané úhrady (tj. pokladní doklad, bankovní výpis, zápočet, atd.).
- Saldokontní účet zadaný na závazku nebo pohledávce musí odpovídat zaúčtování dokladu a zaúčtování jeho úhrad.
- Saldokontní účet konkrétního dokladu je možné zadávat na třech místech a pro zaúčtování se nabízí v tomto pořadí (na základě vyplněnosti údaje):
(1.) účet poddokladu → (2.) účet dokladu → (3.) účet knihy
- Saldokontní účet konkrétního dokladu je možné zadávat na třech místech a pro zaúčtování se nabízí v tomto pořadí (na základě vyplněnosti údaje):
- Na saldokontní účet se nesmí účtovat všeobecným účetním dokladem (apl. *1019 - Obecné doklady).
- Obecným dokladem se rovná pouze hlavní kniha, ale závazky a pohledávky v saldu zůstávají nevypořádané a převádějí se tak do dalších let.
- Kontrolu provádět průběžně (např. měsíčně) a to až po zaúčtování všech dokladů v daném období. Většinu rozdílů tvoří nezaúčtované doklady.
- Pro výchozí kontrolu lze využít:
- IQ - saldo x účto
- Do filtrů sestavy zadejte jen jeden konkrétní saldokontní účet (OD - DO) a datum (pouze DO) pro rychlejší načtení.
- Šablonu je možné stáhnout z internetu podle návodu +482 - Import šablon do WinFASu.
- IQ - porovnávač dat
- Postup nastavení a využití je popsán v návodu +3464 - IQ porovnávač dat - Porovnání salda x účetnictví.
- IQ - saldo x účto
Saldo účet na dokladu (závazku/pohledávce)
Ukládání saldokontního účtu na dokladu má dvě hlavní opodstatnění:
- Zadaný účet se automaticky načítá do zaúčtování daného dokladu i do zaúčtování všech jeho provázaných úhrad.
- Při kontrolách dokladového salda se jednoduše rozliší saldo po účtech.
- Kontrola hlavní knihy proti dokladovému saldu
- Kontrola neuhrazeného salda po účtech - návod +1167
Účet konkrétního dokladu se na základě vyplněnosti sleduje ve třech místech v tomto pořadí:
(1.) účet poddokladu → (2.) účet dokladu → (3.) účet knihy
Na základě dohledaného účtu salda se následně účtují doklady salda a jejich úhrady. Pokud se účty při účtování liší, pak nesedí porovnání hlavní knihy proti dokladovému saldu a mohou vznikat rozdíly, které se následně přetahují do dalších let.
